Download U niversidad V eracruzana FACULTAD DE CONTADURIA Y

Universidad Veracruzana
FACULTAD DE CONTADURIA Y ADMINISTRACIÓN
LICENCIATURA
SISTEMAS COMPUTACIONALES ADMINISTRATIVOS
EXPERIENCIA EDUCATIVA
FINANZAS EMPRESARIALES
ALUMNOS
SALVADOR FELIPE SANDI ROSAS.
JESÚS RAFAEL BARRIOS MARTÍNEZ.
ALAN CHRISTIAN VIVEROS ORTIZ.
JOSÉ CARLOS HUERTA ALARCÓN.
JUAN MUÑOZ GONZÁLEZ.
PROFESOR
BRENDA MARINA MARTINEZ
SECCION
702
PERIODO
Agosto 2011– Diciembre 2012
COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS
INSTITUCIONES DE SEGUROS ESPECIALIZADAS EN SALUD (ISES)
¿Qué son las ISES?
Las Instituciones de Seguros Especializadas en Salud (ISES), son sociedades autorizadas
por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) que tienen como objetivo prestar
servicios para prevenir o restaurar la salud del asegurado en forma directa, con recursos
propios.
Cómo funcionan?
Las ISES podrán prestar dos tipos de seguros:


El Seguro de Salud
El Seguro de Gastos Médicos
La Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros (LGISMS),
define:
Los Seguros de Salud son contratos de seguros los cuales tienen por objeto la prestación de
servicios dirigidos a prevenir o restaurar la salud a través de acciones que se realicen en
beneficio del asegurado.
Los Seguros de Gastos Médicos son aquellos contratos de seguros que tienen por objeto
cubrir los gastos médicos, hospitalarios y demás que sean necesarios para la recuperación
de la salud o vigor vital del asegurado, cuando se haya afectado por causa de un accidente o
enfermedad.
Las ISES están obligadas a contar con mecanismos que preserven los derechos de los
Asegurados, dentro de los cuales podemos mencionar:






Trato respetuoso y digno por parte de todo el personal de la ISES.
La información debe ser confidencial y los servicios con respecto a la privacidad.
Debe existir seguridad para el asegurado, sus acompañantes y sus pertenencias
durante el servicio al que acuda.
El asegurado tendrá derecho a conocer la identidad y grado de preparación de las
personas que le presten el servicio.
La información sobre el padecimiento, diagnóstico y alternativas de curación se le
debe informar al asegurado en todo momento.
El enfermo tendrá derecho a estar comunicado, en todo momento, con sus familiares.


Se necesitará el consentimiento del paciente para cualquier acción terapéutica y debe
participar en las decisiones relacionadas con el tratamiento y el diagnostico de su
padecimiento.
El asegurado tendrá derecho a pedir otra opinión sobre su padecimiento, de acuerdo
al contrato de seguros
ISES
SEGURO SOCIAL
Finalidad: prestar servicios a
prevenir o restaurar la salud del
asegurado en forma directa con
recursos propios (con sus propias
instalaciones), mediante terceros
(red de médicos y prestadores de
servicios).
Finalidad: garantizar el derecho a
la salud, asistencia médica,
protección de los medios de
subsistencia y los servicios
sociales necesarios para el
bienestar individual y colectivo.
Acciones que se realizan en
beneficio del asegurado:
Prestaciones en especie como:
Promover medidas de vida más
sana.
Disminuir o eliminar riesgos de
salud, a través de la detección
temprana de enfermedades.
Dar seguimiento a la salud de los
asegurados.
Prevenir el surgimiento posterior
de enfermedades.
Realizar todas las acciones
terapéuticas y de rehabilitación
necesaria para la recuperación
de la salud del asegurado.
Medicina preventiva.
Medicina curativa.
Asistencia Médica,
Hospitalización,
Medicamentos,
Material de Curación,
Servicios Auxiliares de
Diagnóstico y Tratamiento,
Intervenciones Quirúrgicas,
Aparatos de Prótesis y
Ortopedia.
Canastilla de maternidad, cuyo
importe será señalado por el
consejo técnico.
Hospitalización por
enfermedades epidemiológicas,
que pongan en riesgo a la
población.
El IMSS tiene convenios con
organismos públicos relacionados
con el sector salud, sean
federales, estatales o
municipales, o bien con
particulares del mismo sector,
tales como hospitales, clínicas,
etc.
¿Cuáles son las ISES que ofrecen servicios al público?
Las aseguradoras que solicitaron la respectiva autorización de la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público (SHCP) son:














Dentegra Seguros Dentales
General de Salud, Compañía de Seguros
Grupo Integral Seguros de Salud
ING Salud
Médica Integral GNP
Novamedic Seguros de Salud
Plan Seguro
Preventis
Salud Inbursa
SaludCoop México
Seguros Centauro, Salud Especializada
Seguros del Sanatorio Durango
Servicios Integrales de Salud Nova
Vitamédica
Ejemplo
Salud Inbursa, S.A. es una empresa autorizada por la Secretaría de Salud y la Comisión
Nacional de Seguros y Fianzas para operar como Institución de Seguros Especializada en
Salud (ISES), teniendo como misión el ofrecer productos de Salud Integral.
Contamos con una red de médicos y hospitales certificados, lo que garantiza ofrecerle una
atención médica integral de alto nivel.
Ofrecemos el Seguro de Salud como un plan que permite proteger a un conjunto de
personas que tienen un vínculo común entre sí y de forma opcional, a sus dependientes
económicos (entendiéndose por estos al cónyuge y los hijos menores de 25 años que no
cuenten con ingresos propios).
Requisitos para Contratarlo
Edades de Contratación. La edad de aceptación será de los 0 a 64 años.
Tipos de asegurados:
Titulares. Son los asegurados que tienen un vínculo directo con el contratante de la póliza.
Dependientes económicos. Son las personas que dependen económicamente de los
asegurados titulares.
Cobertura
Salud Inbursa ofrece un producto de salud integral dirigido a prevenir y restaurar la salud
con acciones que se realicen en beneficio del asegurado a través de una red selecta de
servidores.
Para la satisfacción de nuestros clientes se han implementado lo siguientes programas:





Atención médica preventiva a la familia.
Detección temprana de enfermedades, por medio de pruebas con base en factores de
riesgo epidemiológico.
Seguimiento en caso de enfermedades crónicas, donde su control oportuno permita
evitar el surgimiento de complicaciones posteriores.
Diagnóstico y tratamiento de enfermedades.
Rehabilitación de enfermedades.
Plazo del Seguro

El plazo del seguro será por un año
Ventajas





Costos accesibles
Pago de siniestros a través de pago directo
Asesoría y orientación médica especializada las 24 hrs. del día los 365 días del año,
en nuestro módulo de atención a clientes
Amplia red de médicos y hospitales en convenio de la más alta calidad
Recibir atención médica preventiva y curativa
INSTITUCIONES DE SEGUROS ESPECIALIZADAS EN SALUD (ISES)
¿Qué son las ISES?
Las Instituciones de Seguros Especializadas en Salud (ISES), son sociedades autorizadas
por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) que tienen como objetivo prestar
servicios para prevenir o restaurar la salud del asegurado en forma directa, con recursos
propios.
Cómo funcionan?
Las ISES podrán prestar dos tipos de seguros:


El Seguro de Salud
El Seguro de Gastos Médicos
La Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros (LGISMS),
define:
Los Seguros de Salud son contratos de seguros los cuales tienen por objeto la prestación de
servicios dirigidos a prevenir o restaurar la salud a través de acciones que se realicen en
beneficio del asegurado.
Los Seguros de Gastos Médicos son aquellos contratos de seguros que tienen por objeto
cubrir los gastos médicos, hospitalarios y demás que sean necesarios para la recuperación
de la salud o vigor vital del asegurado, cuando se haya afectado por causa de un accidente o
enfermedad.
Las ISES están obligadas a contar con mecanismos que preserven los derechos de los
Asegurados, dentro de los cuales podemos mencionar:








Trato respetuoso y digno por parte de todo el personal de la ISES.
La información debe ser confidencial y los servicios con respecto a la privacidad.
Debe existir seguridad para el asegurado, sus acompañantes y sus pertenencias
durante el servicio al que acuda.
El asegurado tendrá derecho a conocer la identidad y grado de preparación de las
personas que le presten el servicio.
La información sobre el padecimiento, diagnóstico y alternativas de curación se le
debe informar al asegurado en todo momento.
El enfermo tendrá derecho a estar comunicado, en todo momento, con sus familiares.
Se necesitará el consentimiento del paciente para cualquier acción terapéutica y debe
participar en las decisiones relacionadas con el tratamiento y el diagnostico de su
padecimiento.
El asegurado tendrá derecho a pedir otra opinión sobre su padecimiento, de acuerdo
al contrato de seguros
ISES
SEGURO SOCIAL
Finalidad: prestar servicios a
prevenir o restaurar la salud del
asegurado en forma directa con
recursos propios (con sus propias
instalaciones), mediante terceros
(red de médicos y prestadores de
servicios).
Finalidad: garantizar el derecho a
la salud, asistencia médica,
protección de los medios de
subsistencia y los servicios
sociales necesarios para el
bienestar individual y colectivo.
Acciones que se realizan en
beneficio del asegurado:
Prestaciones en especie como:
Promover medidas de vida más
sana.
Disminuir o eliminar riesgos de
salud, a través de la detección
temprana de enfermedades.
Dar seguimiento a la salud de los
asegurados.
Prevenir el surgimiento posterior
de enfermedades.
Realizar todas las acciones
terapéuticas y de rehabilitación
necesaria para la recuperación
de la salud del asegurado.
Medicina preventiva.
Medicina curativa.
Asistencia Médica,
Hospitalización,
Medicamentos,
Material de Curación,
Servicios Auxiliares de
Diagnóstico y Tratamiento,
Intervenciones Quirúrgicas,
Aparatos de Prótesis y
Ortopedia.
Canastilla de maternidad, cuyo
importe será señalado por el
consejo técnico.
Hospitalización por
enfermedades epidemiológicas,
que pongan en riesgo a la
población.
El IMSS tiene convenios con
organismos públicos relacionados
con el sector salud, sean
federales, estatales o
municipales, o bien con
particulares del mismo sector,
tales como hospitales, clínicas,
etc.
¿Cuáles son las ISES que ofrecen servicios al público?
Las aseguradoras que solicitaron la respectiva autorización de la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público (SHCP) son:




Dentegra Seguros Dentales
General de Salud, Compañía de Seguros
Grupo Integral Seguros de Salud
ING Salud










Médica Integral GNP
Novamedic Seguros de Salud
Plan Seguro
Preventis
Salud Inbursa
SaludCoop México
Seguros Centauro, Salud Especializada
Seguros del Sanatorio Durango
Servicios Integrales de Salud Nova
Vitamédica
Ejemplo
Salud Inbursa, S.A. es una empresa autorizada por la Secretaría de Salud y la Comisión
Nacional de Seguros y Fianzas para operar como Institución de Seguros Especializada en
Salud (ISES), teniendo como misión el ofrecer productos de Salud Integral.
Contamos con una red de médicos y hospitales certificados, lo que garantiza ofrecerle una
atención médica integral de alto nivel.
Ofrecemos el Seguro de Salud como un plan que permite proteger a un conjunto de
personas que tienen un vínculo común entre sí y de forma opcional, a sus dependientes
económicos (entendiéndose por estos al cónyuge y los hijos menores de 25 años que no
cuenten con ingresos propios).
Requisitos para Contratarlo
Edades de Contratación. La edad de aceptación será de los 0 a 64 años.
Tipos de asegurados:
Titulares. Son los asegurados que tienen un vínculo directo con el contratante de la póliza.
Dependientes económicos. Son las personas que dependen económicamente de los
asegurados titulares.
Cobertura
Salud Inbursa ofrece un producto de salud integral dirigido a prevenir y restaurar la salud
con acciones que se realicen en beneficio del asegurado a través de una red selecta de
servidores.
Para la satisfacción de nuestros clientes se han implementado lo siguientes programas:





Atención médica preventiva a la familia.
Detección temprana de enfermedades, por medio de pruebas con base en factores de
riesgo epidemiológico.
Seguimiento en caso de enfermedades crónicas, donde su control oportuno permita
evitar el surgimiento de complicaciones posteriores.
Diagnóstico y tratamiento de enfermedades.
Rehabilitación de enfermedades.
Plazo del Seguro

El plazo del seguro será por un año
Ventajas





Costos accesibles
Pago de siniestros a través de pago directo
Asesoría y orientación médica especializada las 24 hrs. del día los 365 días del año,
en nuestro módulo de atención a clientes
Amplia red de médicos y hospitales en convenio de la más alta calidad
Recibir atención médica preventiva y curativa
INSTITUCIONES DE SEGUROS DE VIDA
El propósito principal del seguro de vida es servir como sustituto a los ingresos que tu
provees. El valor de la póliza proveerá de ingresos a tus beneficiarios, reemplazando el que
tu llevabas a casa. Por lo tanto, la necesidad de tener un seguro de vida varía en las
diferentes etapas de tu vida. Hay una relación directa entre tus responsabilidades
económicas con terceros y la necesidad de una cobertura.
Además de proporcionar una sustitución de ingresos, podrás usar tu seguro de vida, entre
otras cosas, para:
Pagar el saldo de la hipoteca u otras deudas existentes al momento de la muerte.
Proveer los fondos para la educación de tus hijos.
Pagar los impuestos de sucesión sin que tus herederos se vean en la necesidad de vender
activos.
Pagar los gastos de sepelio.
Hacer donaciones de caridad.
Acumular ahorros y proveerte de ingresos para el retiro (aunque muchos asesores
financieros tienen opiniones encontradas sobre si es este (o no) el mejor instrumento para
hacerlo).
 AXA en México tiene poco más de 2 años ofreciendo protección a 5 millones de
clientes, gracias a la labor de 4,300 empleados y más de 8,000 agentes de seguros.
La comercialización de nuestros productos se realiza a través de agentes y
promotores, corredores, Tiendas AXA y canales alternos como bancos, cadenas
comerciales y sitios de trabajo (venta directa a los empleados de las empresas con
las que tenemos relación comercial vía descuento por nómina).
 AXA es una aseguradora multitramo, es decir, cuenta con la siguiente oferta:
• Seguros de vida.
• Planes para solventar la educación de sus hijos a través de seguros que integran la
protección por fallecimiento con la formación de ahorro.
• Seguros que proveen atención médica y hospitalaria.
• Seguros de automóvil.
• Servicios de protección para hogares, empresas
e infraestructura.
INSTITUCIONES DE SEGUROS ESPECIALIZADAS EN CRÉDITO Y EN
SEGUROS DE CRÉDITO A LA VIVIENDA
Empresa que asegura riesgos ajenos y se dedican a una o más de las siguientes operaciones
de seguro: vida, accidentes, enfermedades y daños en alguno(s) de los ramos siguientes:
responsabilidad civil y riesgos profesionales; marítimos y transportes, incendio, agrícola,
automóviles, crédito, etc.
Cobertura:
Protege a las Instituciones financieras ante las pérdidas originadas por el incumplimiento de
los deudores hipotecarios.
Beneficios:
Acreditados: Adquisición de viviendas de mayor costo mediante el enganche, acceso a
mejores planes hipotecarios.
Asegurado: Protección ante el incumplimiento de los créditos hipotecarios, mayor
eficiencia en el manejo de su capital.
Suma Asegurada: Definida a nivel de crédito asegurado, siendo su porcentaje del saldo
insoluto más intereses ordinarios a la fecha del incumplimiento.
Temporalidad:
Según la duración del crédito hipotecario, con un máximo de 30 años.
Mercado:
Instituciones Financieras que otorguen Créditos hipotecarios.
Canales de distribución:
Venta directa.
Moneda:
Según la moneda del crédito hipotecario asegurado.
Exclusiones:
Cobertura de intereses moratorios y coberturas amparadas en los seguros de Vida, y
el Desempleo.
Ejemplos de Instituciones de seguros.
INSTITUCIÓNES DE SEGUROS DE DAÑOS
El seguro contra dañoes aquel contrato de seguro que pretende el resarcimiento de un
daño patrimonial sufrido por el asegurado. Daño que puede producirse por una destrucción
o deterioro de un bien concreto (seguro de daños en las cosas), por frustración de unas
fundadas expectativas legítimamente esperadas (seguro de lucro cesante) y por una
disminución del patrimonio (seguro de patrimonio).
El principio general de estos seguros de daños consiste en que el seguro no puede situar al
asegurado en mejor posición de la que tiene en el momento inmediatamente anterior al
acaecimiento del siniestro.
El principio indemnizatorio viene definido por su conexión con el principio de
enriquecimiento injusto. La ratio del principio indemnizatorio se encuentra en la propia
función social del seguro de daños dirigido a la conservación de la riqueza.
Instituciones
Tipos Contractuales del Seguro de Daños
Bajo la denominación genérica de Seguro contra Daños, hay distintos tipos de seguros:








el de incendio
el de robo
el de transporte terrestre
el de lucro cesante
el de caución
el de crédito
el de responsabilidad civil
el reaseguro.
Los tres primeros: incendio, robo y transporte terrestre, son seguros de daños en sentido estricto, al
interés asegurado recae sobre cosas concretas y determinadas; los otros cinco son seguros de
patrimonio, en los que el interés que se asegura afecta al patrimonio general del asegura¬do y no a
bienes concretos y determinados.
INSTITUCIONES DE SEGUROS ESPECIALIZADAS EN PENSIONES EN MEXICO
A partir de la entrada en vigor de la nueva Ley del Seguro Social en Julio de 1997, hubo cambios
trascendentes para el futuro de los trabajadores afiliados al mismo Instituto y otros. Uno de los
cambios importantes a la Reforma, fue el abrir la posibilidad a que las Instituciones de Seguros
llevaran a cabo la administración y pago de las Pensiones Derivadas de la Seguridad Social.
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), es la encargada de autorizar a las Compañías
Aseguradoras la operación de los Seguros de Pensiones Derivados de la Seguridad Social a través
de dos tipos de autorización:
* Autorización para que las instituciones de seguros puedan operar el ramo de pensiones a través de
constituirse como compañías de pensiones especializadas, las cuales solo podrán manejar los
Seguros de Pensiones.
* Autorización para que las instituciones de seguros que manejan el ramo de vida, puedan ampliar
su operación y así comercializar los seguros de pensiones por un plazo de 5 años, obligando a las
mismas a separar la operación de pensiones antes del 1o de julio del 2002.
TIPOS DE PENSIONES

Pensión invalidez

Pensión por Incapacidad

Pensión por Viudez
INSTITUCIONES DE FIANZAS
Son instituciones especializadas en realizar contratos a través de los cuales se comprometen
a cumplir con una obligación monetaria, judicial o administrativa ante un tercero, en caso
de que el obligado original no lo hiciera. Las fianzas se clasifican en los siguientes ramos:
fianzas de fidelidad, fianzas judiciales y fianzas generales o administrativas.
Las instituciones de fianzas son reguladas y supervisadas por la CNSF y se rigen por lo
dispuesto en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas.
FIANZAS DE FIDELIDAD
Éstas garantizan que el daño patrimonial que cause un empleado, al cometer un delito en
contra de los bienes de la empresa beneficiaria o de los que ésta sea jurídicamente
responsable, sean resarcidos.
Los delitos a los que hace referencia en este tipo de fianza son: robo, fraude, abuso de
confianza y peculado.
FIANZAS JUDICIALES
Este tipo de fianzas tienen el propósito de garantizar el cumplimiento de las obligaciones
dentro de un procedimiento judicial o derivado de resoluciones judiciales, como por
ejemplo: libertad provisional o preparatoria, condena condicional, daños y perjuicios en
procesos civiles etc.
FIANZAS GENERALES O ADMINISTRATIVAS
Estas garantizan el cumplimiento de obligaciones generales entre dos partes, las cuales y de
acuerdo a su actividad celebran contratos que deban ser garantizados por seguridad y
confianza mutua.
La mayor parte de las operaciones se emiten bajo este tipo de fianzas.
Instituciones de Fianzas Autorizadas para Practicar exclusivamente el Reafinanciamiento
Financiamiento
Financiar es el acto de dotar de dinero y de crédito a una empresa, organización o
individuo, es decir, conseguir recursos y medios de pago para destinarlos a la adquisición
de bienes y servicios, necesarios para el desarrollo de las correspondientes funciones.
Empresas de Refinanciamiento
¿Qué es el refinanciamiento?
Se define como aquella revisión que se hace del acuerdo de un préstamo a fin de conseguir
tasas de interés más bajas y cuotas mensuales menores por un tiempo de pago más
prolongado, con el propósito de adecuar las cuotas o pagos a los ingresos reales de quien ha
solicitado el préstamo.
Instituciones de Seguros Autorizadas para Practicar Exclusivamente el Reaseguro.
Aseguradoras
Una compañía de seguros es la empresa especializada en el Contrato de Seguro
¿Qué son los seguros?
Operación en la que una entidad financiera suscribe títulos valores de primera emisión para
luego garantizar al emisor la colocación de dichos títulos en el mercado a cambio de una
comisión.
Empresas restauradoras
Concepto.-Médiante el contrato de reaseguro, la empresa reaseguradora otorga cobertura a
la empresa aseguradora contra el riesgo del nacimiento de una deuda sobre el patrimonio de
esta última. Dicha deuda será consecuencia de las obligaciones de indemnización asumidas
por la empresa aseguradora en virtud de los contratos de seguros celebrados con los
asegurados.
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
 http://nysconsultores.com/
 http://www.consar.gob.mx/
 http://www.cnsf.gob.mx/Paginas/Inicio_.aspx
 http://www.amasfac.com.mx/